Relatórios e comportamento contábil

Este capítulo descreve como os adiantamentos aparecem (ou não) nos relatórios principais do sistema.

DRE (Demonstrativo de Resultados)

O DRE opera em regime de competência — só registra receitas e despesas no momento em que elas são reconhecidas, não quando o dinheiro entra/sai.

Comportamento dos adiantamentos no DRE

• Adiantamentos não aparecem no DRE do mês em que foram pagos
• Após a emissão da NF, o valor do adto aparece como receita/despesa no DRE do mês da NF
• A classificação no DRE deriva da RD da operação da NF (geralmente "Receita de Vendas" ou similar), não da RD original "Adiantamento"

Reconhecimento parcial: o DRE conta exatamente o valor reconhecido por cada NF, não o valor cheio do adto. Um adto de R$ 10.000 reconhecido por uma NF de R$ 8.000 lança R$ 8.000 de receita no mês dessa NF; os R$ 2.000 restantes só contam quando (e se) forem reconhecidos por outra NF. Cada reconhecimento entra no DRE pela data de competência da sua NF.

Hierarquia de data para reconhecimento

Quando um adto é reconhecido por uma NF, o DRE usa esta ordem de preferência para determinar em qual mês contar:

1. dataCompetencia da NF (se preenchida)
2. dataEmissaoNotaFiscal (se preenchida)
3. dataEmissao (fallback final)

Balancete por RD / Centro de Custo

O Balancete opera em regime de caixa — registra o movimento financeiro real (BancoMovimento, CaixaMovimento).

Comportamento dos adiantamentos no Balancete

• O movimento financeiro do adto aparece quando o dinheiro entra/sai (recebimento ou pagamento)
• Aparece sob a RD "Adiantamento de Clientes" (ou Fornecedores)
• Quando o adto é reconhecido, não há novo movimento no Balancete (o dinheiro já tinha sido registrado anteriormente)

Balancete por grupo DRE

Este relatório agrupa por classificação no DRE (Receita / Despesa Fixa / Variável / etc.).

Como as RDs de adiantamento têm "Não considerar no DRE" marcado, não aparecem nesse relatório — comportamento intencional. O saldo de adto deve ser consultado na tela de Consulta de Adiantamentos ou no Balanço Patrimonial.

Relatório de Posição de Antecipações

Este relatório mostra o saldo vivo de adiantamentos por parceiro em uma data de corte — útil para a contabilidade fechar o mês com a posição do passivo (adiantamentos de clientes) e do ativo (adiantamentos a fornecedores) em uma data específica.

Como gerar

1. Abrir a tela Consulta de Adiantamentos
2. Clicar no botão Posição (Relatório)
3. Informar a data de corte (tipicamente o último dia do mês a fechar)
4. Confirmar — o relatório é gerado em tela/impressão

O que mostra

• Saldo vivo de cada adiantamento até a data de corte (considera apenas reconhecimentos/devoluções ocorridos até essa data)
• Agrupado em ANTECIPAÇÕES A CLIENTES (passivo) e ANTECIPAÇÕES A FORNECEDORES (ativo)
• Subtotais por grupo e total geral
• Apenas adiantamentos com saldo vivo > 0 na data

Por ser baseado na data de corte, a posição de um mês já fechado permanece estável mesmo que novos reconhecimentos aconteçam depois — exatamente o que a contabilidade precisa para conciliar.

A impressão deste relatório pode exigir permissão específica (sistema de permissões por relatório). Se o botão não gerar nada, verifique com o administrador se o operador tem acesso a RELATORIO.IMPRIMIR.RelPosicaoAdiantamentos.

Consulta geral de Faturas

Na consulta geral de Faturas, as Faturas de adto aparecem normalmente. Para filtrar apenas adiantamentos, use a Consulta de Adiantamentos dedicada (capítulo dedicado neste manual).

Tabela resumo — onde o adto aparece

Relatório	Adto aberto	Adto liquidado	Adto reconhecido
DRE	—	—	+ valor (no mês da NF)
Balancete por RD/CC	—	+ valor sob "Adto Clientes/Fornecedores"	(já registrado quando liquidou)
Balancete por grupo DRE	—	—	—
Contas a Receber	+ valor	—	—
Borderô / Fluxo de Caixa	—	+ valor	—
Conciliação Bancária	—	+ valor	—
Consulta de Adiantamentos	+ (status ABERTO)	+ (status LIQUIDADO)	+ (status RECONHECIDO; PARCIAL se sobra saldo vivo)
Relatório de Posição	—	+ saldo vivo na data de corte	+ saldo vivo restante, se ainda houver (parcial)

Exemplo prático — Cenário "100% adto"

Pedido R$ 10.000, cliente paga PIX em janeiro, NF emitida em março:

Mês	DRE	Balancete RD/CC	Tela Antecipações
Janeiro (PIX)	—	+ R$ 10.000 "Adto Clientes"	R$ 10.000
Março (NF)	+ R$ 10.000 Receita	—	R$ 0

Exemplo prático — Cenário "50% adto + 50% boleto"

Pedido R$ 10.000, R$ 5.000 PIX em janeiro como adto + R$ 5.000 boletos para fev/mar/abr, NF emitida em março:

Mês	DRE	Balancete RD/CC	Tela Antecipações
Janeiro	+ R$ 5.000 (Fatura B pela dataFatura)	+ R$ 5.000 "Adto Clientes"	R$ 5.000
Fev	—	+ R$ 1.667 receita boleto	—
Março	+ R$ 5.000 (Fatura A reconhecida)	+ R$ 1.667 receita boleto	R$ 0
Abril	—	+ R$ 1.667 receita boleto	—

Note como o DRE em março reconhece os R$ 5.000 do adto (que tinha sido pago em janeiro), enquanto os outros R$ 5.000 já tinham aparecido pela data da fatura no DRE de janeiro.