Arquivos SPED

Como gerar os arquivos no formato SPED

Geração de arquivo SPED ICMS
Geração de arquivo SPED ICMS com inventário
Bloco K
Plano de Contas (Registro 0500)

Geração de arquivo SPED ICMS

Caminho para Geração do Arquivo SPED ICMS:

-> Sistema com plano Básico: GERAÇÃO DE ARQUIVOS > ICMS

-> Sistema com plano Completo: GERAÇÃO DE ARQUIVOS > SPED > SPED ICMS

A tela de geração é esta:

Deverá ser preenchido na tela:

- A Filial;

- O intervalo de data;

- Selecionar o caminho do arquivo (onde será salvo);

- Informar o Contador;

- Clicar em GRAVAR.

A imagem abaixo ilustra os campos a serem preenchidos:

Observação em Relação a DATA que as movimentações figuram no arquivo: caso alguma compra não esteja figurando no relatório, consulte a nota fiscal e edite e mesma (botão editar dados docto), existe um campo chamado DATA DE SAÍDA/ENTRADA nesta tela, esta é a data que o sistema considera para fins de geração do arquivo.

Geração de arquivo SPED ICMS com inventário

Para gerar o arquivo SPED ICMS contendo um Inventário de Estoque é necessário de antemão que você realize a geração deste inventário no sistema.

Você pode encontrar as instruções para a geração do inventário de estoque aqui em nosso site de Ajuda, pesquisando pelo livro ESTOQUE , ou também pesquisando em nosso canal no Youtube.

Caminho para Geração do Arquivo SPED ICMS contendo o Inventário:

-> Sistema com plano Básico: GERAÇÃO DE ARQUIVOS > SPED > ICMS

-> Sistema com plano Completo: GERAÇÃO DE ARQUIVOS > SPED > SPED ICMS

A tela de geração é esta:

Deverá ser preenchido na tela:

- A Filial;

- O intervalo de data;

- Selecionar o caminho do arquivo (onde será salvo);

- Informar o Contador;

- Selecionar o Inventário;

- Clicar em GRAVAR.

A imagem abaixo ilustra os campos a serem preenchidos:

Para a geração do Registro H020, deverá ser definido o CST do item, no Inventário.
A Base de Cálculo e o Valor do ICMS são opcionais, pois dependendo do CST definido o valor deverá ser zero.

Bloco K

Aqui vamos colocar tudo o que precisa saber sobre o Bloco K para gerar o Sped ICMS.

Ao marcar essa opção do bloco k precisa saber que:

No cadastro dos produtos na aba 2 em Dados Adicionais (opcionais) os produtos que estiver com o Tipo do Item 03 ou 04 precisam ter uma Composição inidicada, pode ter uma montagem também, mas é necessário a composição dele. Para não faltar os registros 0210.

Registros 0200

00 – Mercadoria para revenda: Produto adquirido para comercialização;

01 – Matéria-prima: Aa mercadoria que componha, física e/ou quimicamente, um produto em processo ou produto acabado e que não seja oriunda do processo produtivo. A mercadoria recebida para industrialização é classificada como Tipo 01, pois não decorre do processo produtivo, mesmo que no processo de produção se produza mercadoria similar classificada como

03 – Produto em processo: O produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo; e, predominantemente, consumido no processo produtivo. Dentre os produtos em processo está incluído o produto resultante caracterizado como retorno de produção. Um produto em processo é caracterizado como retorno de produção quando é resultante de uma fase de produção e é destinado, rotineira e exclusivamente, a uma fase de produção anterior à qual o mesmo foi gerado. No “retorno de produção”, o produto retorna (é consumido) a uma fase de produção anterior à qual ele foi gerado. Isso é uma excepcionalidade, pois o normal é o produto em processo ser consumido em uma fase de produção posterior à qual ele foi gerado, e acontece, portanto, em poucos processos produtivos.

04 – Produto acabado: O produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo; produto final resultante do objeto da atividade econômica do contribuinte; e pronto para ser comercializado;

05 – Subproduto: O produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo e não é objeto da produção principal do estabelecimento; tem aproveitamento econômico; não se enquadre no conceito de produto em processo (Tipo 03) ou de produto acabado (Tipo 04);

06 – Produto intermediário: Aquele que, embora não se integrando ao novo produto, for consumido no processo de industrialização.

Plano de Contas (Registro 0500)

O Plano de Contas poderá ser configurado de duas formas: apenas um Plano "Geral", ou podemos realizar uma "vinculação" por CFOP.

No plano de contas "geral", todos os registros receberão o mesmo código de plano cadastrado, no caso o único cadastrado.

Já no plano detalhado, cada registro receberá o código do plano contábil conforme o CFOP vinculado. O plano será obtido a partir do CFOP do documento fiscal/produto.

Para NFSe, serão considerados os CFOP's 1933 para as aquisições, e o 5933 para os serviços prestados (isso é fixo, pois não existe código fiscal para esta operação).

No SPED ICMS, para o registro H010 (inventário), é considerado o Tipo do Item, fazendo um relacionamento com o CFOP, sendo (00 = 1102) e (01 = 1101). Desta forma, tendo estes CFOP's cadastrados no plano de Contas, o código da conta será localizado e preenchido no registro, caso contrário, considera a conta "01".

Abaixo temos um exemplo de Configuração do Plano de Contas por CFOP.