Arquivos SPED
Como gerar os arquivos no formato SPED
- Geração de arquivo SPED ICMS
- Geração de arquivo SPED ICMS com inventário
- Bloco K
- Plano de Contas (Registro 0500)
Geração de arquivo SPED ICMS
Caminho para Geração do Arquivo SPED ICMS:
-> Sistema com plano Básico: GERAÇÃO DE ARQUIVOS > ICMS
-> Sistema com plano Completo: GERAÇÃO DE ARQUIVOS > SPED > SPED ICMS
A tela de geração é esta:
Deverá ser preenchido na tela:
- A Filial;
- O intervalo de data;
- Selecionar o caminho do arquivo (onde será salvo);
- Informar o Contador;
- Clicar em GRAVAR.
A imagem abaixo ilustra os campos a serem preenchidos:
Observação em Relação a DATA que as movimentações figuram no arquivo: caso alguma compra não esteja figurando no relatório, consulte a nota fiscal e edite e mesma (botão editar dados docto), existe um campo chamado DATA DE SAÍDA/ENTRADA nesta tela, esta é a data que o sistema considera para fins de geração do arquivo.
Geração de arquivo SPED ICMS com inventário
Para gerar o arquivo SPED ICMS contendo um Inventário de Estoque é necessário de antemão que você realize a geração deste inventário no sistema.
Você pode encontrar as instruções para a geração do inventário de estoque aqui em nosso site de Ajuda, pesquisando pelo livro ESTOQUE , ou também pesquisando em nosso canal no Youtube.
Caminho para Geração do Arquivo SPED ICMS contendo o Inventário:
-> Sistema com plano Básico: GERAÇÃO DE ARQUIVOS > SPED > ICMS
-> Sistema com plano Completo: GERAÇÃO DE ARQUIVOS > SPED > SPED ICMS
A tela de geração é esta:
Deverá ser preenchido na tela:
- A Filial;
- O intervalo de data;
- Selecionar o caminho do arquivo (onde será salvo);
- Informar o Contador;
- Selecionar o Inventário;
- Clicar em GRAVAR.
A imagem abaixo ilustra os campos a serem preenchidos:
Observação em Relação a DATA que as movimentações figuram no arquivo: caso alguma compra não esteja figurando no relatório, consulte a nota fiscal e edite e mesma (botão editar dados docto), existe um campo chamado DATA DE SAÍDA/ENTRADA nesta tela, esta é a data que o sistema considera para fins de geração do arquivo.
Para a geração do Registro H020, deverá ser definido o CST do item, no Inventário.
A Base de Cálculo e o Valor do ICMS são opcionais, pois dependendo do CST definido o valor deverá ser zero.
Bloco K
Aqui vamos colocar tudo o que precisa saber sobre o Bloco K para gerar o Sped ICMS.
Ao marcar essa opção do bloco k precisa saber que:
- No cadastro dos produtos na aba 2 em Dados Adicionais (opcionais) os produtos que estiver com o Tipo do Item 03 ou 04 precisam ter uma Composição inidicada, pode ter uma montagem também, mas é necessário a composição dele. Para não faltar os registros 0210.
Registros 0200
00 – Mercadoria para revenda: Produto adquirido para comercialização;
01 – Matéria-prima: Aa mercadoria que componha, física e/ou quimicamente, um produto em processo ou produto acabado e que não seja oriunda do processo produtivo. A mercadoria recebida para industrialização é classificada como Tipo 01, pois não decorre do processo produtivo, mesmo que no processo de produção se produza mercadoria similar classificada como
03 – Produto em processo: O produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo; e, predominantemente, consumido no processo produtivo. Dentre os produtos em processo está incluído o produto resultante caracterizado como retorno de produção. Um produto em processo é caracterizado como retorno de produção quando é resultante de uma fase de produção e é destinado, rotineira e exclusivamente, a uma fase de produção anterior à qual o mesmo foi gerado. No “retorno de produção”, o produto retorna (é consumido) a uma fase de produção anterior à qual ele foi gerado. Isso é uma excepcionalidade, pois o normal é o produto em processo ser consumido em uma fase de produção posterior à qual ele foi gerado, e acontece, portanto, em poucos processos produtivos.
04 – Produto acabado: O produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo; produto final resultante do objeto da atividade econômica do contribuinte; e pronto para ser comercializado;
05 – Subproduto: O produto que possua as seguintes características, cumulativamente: oriundo do processo produtivo e não é objeto da produção principal do estabelecimento; tem aproveitamento econômico; não se enquadre no conceito de produto em processo (Tipo 03) ou de produto acabado (Tipo 04);
06 – Produto intermediário: Aquele que, embora não se integrando ao novo produto, for consumido no processo de industrialização.
Plano de Contas (Registro 0500)
O Plano de Contas poderá ser configurado de duas formas: apenas um Plano "Geral", ou podemos realizar uma "vinculação" por CFOP.
No plano de contas "geral", todos os registros receberão o mesmo código de plano cadastrado, no caso o único cadastrado.
Já no plano detalhado, cada registro receberá o código do plano contábil conforme o CFOP vinculado. O plano será obtido a partir do CFOP do documento fiscal/produto.
Para NFSe, serão considerados os CFOP's 1933 para as aquisições, e o 5933 para os serviços prestados (isso é fixo, pois não existe código fiscal para esta operação).
No SPED ICMS, para o registro H010 (inventário), é considerado o Tipo do Item, fazendo um relacionamento com o CFOP, sendo (00 = 1102) e (01 = 1101). Desta forma, tendo estes CFOP's cadastrados no plano de Contas, o código da conta será localizado e preenchido no registro, caso contrário, considera a conta "01".
Abaixo temos um exemplo de Configuração do Plano de Contas por CFOP.