Rejeição 929: Erros de diferimento (Informado CST de diferimento sem informacoes de diferimento [nItem:x]

São 2 os erros mais comuns relacionados ao diferimento de ICMS na emissão das notas fiscais: o de código 929 e o 352. Vamos ao passo a passo para soluciona-nos:

Rejeição 929: Informado CST de diferimento sem as informações de diferimento

Este erro ocorre quando emitido uma nota com CST 51 e não informados os campos referentes aos cálculo de ICMS e do diferimento. O ideal seria reconfigurar a tributação que foi usada com as informações corretas, inutilizar a nota e refaze-lá. Mas é possível também somente editar a nota com erro após emissão:

1 - Consulte a nota com erro e clique sobre a aba Produtos;

2 - Verifique quais são os produtos que o CST 51 foi informado e dê dois cliques sobre o mesmo:

3 - Para que a nota seja autorizada, todos os campos referentes ao ICMS e ao Diferimento devem estar preenchidos. Você irá se deparar com a seguinte tela:

No campo Aliq. deve ser informado o valor total da alíquota da operação. Neste caso a alíquota será de 12%.

O Valor Base compreende a base de cálculo, o produto deste exemplo tem um valor de 100 reais, essa é a nossa base. Verifique que o Valor será automaticamente calculado:

No campo Perc Diferim (percentual do diferimento) deve ser informado a porcentagem que será diferida da alíquota de ICMS, vou usar o mais comum que é 33,33%. O campo Valor Dif. (valor diferido) deverá ser preenchido manualmente para que o sistema faça o cálculo correto do ICMS final. Vou explicar o cálculo que você deve fazer para chegar no valor:

Alíquota de ICMS(%) * Valor base = X1 * Valor do Diferimento(%) = X2(Valor Dif)     X1 - X2 = Valor do ICMS.

Com os valores do exemplo: 12% * 100 = 12 * 33,33% = 4.   12-4=8

a) Valor da Mercadoria R$ 100,00b) Alíquota do ICMS 12%c) Valor do ICMS da operação (12% de R$ 100,00) R$ 12d)Percentual do ICMS diferido 33,33% e) Valor do ICMS diferido (33,33% de R$ 12) R$ 4,00f) Valor do ICMS devido (R$ 12,00 – R$ 4,00) R$ 8,00

A tela preenchida fica desta forma: