4 - Liquidação pelo retorno bancário

Quando o boleto descontado vence e o próprio cliente paga o banco, o ciclo do desconto se fecha. A boa notícia: você não precisa fazer nada manualmente — a baixa acontece sozinha quando o retorno bancário é processado.

Pré-requisito: o borderô já gerado e com o financeiro lançado (ver capítulo "Gerar o desconto (borderô)").

1. A baixa acontece sozinha

A liquidação de um título descontado ocorre exclusivamente pelo retorno bancário. Quando o banco confirma que aquele boleto foi pago, o sistema identifica que o título estava descontado e faz a baixa automaticamente, sem intervenção do operador.

Existem dois caminhos, e ambos disparam a mesma baixa de bastidor:

• Retorno CNAB — ao importar e processar o arquivo de retorno do banco.
• API online (Sicredi / Sicoob) — pela consulta de boletos liquidados via integração direta com o banco.

É um comportamento silencioso: não aparece nenhuma mensagem de confirmação específica do desconto durante o processamento do retorno. O sistema detecta o título descontado, faz a baixa por contrapartida e segue o processamento normal dos demais boletos. A tarifa bancária do retorno, quando houver, continua sendo lançada normalmente mesmo para o boleto descontado.

2. Não há movimento no extrato — é um encontro de contas

Importante: nesse momento NÃO há entrada de dinheiro no banco. O dinheiro já entrou no dia do desconto, quando o banco adiantou o caixa. Se o sistema creditasse a conta agora, o valor entraria em dobro.

A liquidação do título descontado é um encontro de contas, não uma nova entrada de caixa. O sistema simplesmente anula duas contas que ficaram vivas desde o desconto:

• Liquida o recebível original do cliente (o título a receber que originou o desconto).
• Baixa o passivo "Duplicatas Descontadas" (a conta de antecipação, com o mesmo vencimento e valor do recebível).

Como os dois têm o mesmo valor e vencimento, eles se anulam por contrapartida — sem gerar crédito na conta bancária. O resultado bate com a realidade: o dinheiro entrou lá atrás (no desconto), e agora quem recebeu do cliente foi o banco.

O detalhe contábil (por que o passivo origem=9 fica fora do DRE e por que os encargos entram no DRE) está no capítulo "Visão geral e conceito contábil".

3. O que muda na consulta

Depois que o retorno é processado, a situação do título e do borderô se atualiza na Consulta de Descontos de Duplicatas:

• No detalhe do borderô (expandir o "+"), o título deixa de estar Aberto e passa a Liquidado.
• Quando todos os títulos do borderô foram pagos, o borderô inteiro fica Liquidado.
• Se apenas parte dos títulos foi paga (e ainda há títulos em aberto), o borderô fica Parcial.

Uma vez liquidado, o título deixa de ser tratado como descontado: não fica mais destacado nem bloqueia baixa manual (ele já está resolvido). Os detalhes da tela de consulta e do relatório estão no capítulo "Consulta e relatório".

Pagamento parcial: se o cliente pagar apenas parte do boleto no retorno, o sistema faz a baixa proporcional do recebível e do passivo, e o título permanece com o saldo restante em aberto.

4. Baixa manual — bloqueada por padrão

Como a liquidação correta é sempre pelo retorno, dar baixa manual num título descontado é bloqueado por padrão. Isso evita o erro mais grave da operação: creditar o caixa de novo por um dinheiro que já entrou no dia do desconto.

Na tela de liquidação de faturas, os títulos descontados são fáceis de identificar: aparecem com fundo amarelo suave na grade.

Ao tentar liquidar um desses títulos (pressionando ENTER na parcela ou confirmando a liquidação), o operador sem a permissão de exceção é impedido e vê a mensagem:

"Título descontado/antecipado — a baixa é feita somente pelo retorno bancário." (janela "Título Descontado")

O preenchimento do valor a liquidar é bloqueado e a operação não prossegue — as demais parcelas não descontadas continuam podendo ser liquidadas normalmente.

Não dê baixa manual num título descontado sem necessidade real. O caminho certo é sempre o retorno bancário. Fazer a baixa à mão pode duplicar a entrada de caixa (o dinheiro já entrou no desconto) e desalinhar a conciliação com o borderô que o banco entregou.

5. Quem pode liquidar manualmente (exceção)

Existe uma exceção controlada por permissão, para casos raros em que a baixa realmente precisa ser feita à mão. A baixa manual de título descontado só é liberada a quem tiver a permissão:

Quando o operador tenta liquidar um título descontado, o sistema solicita a permissão com o rótulo "Liquidar manualmente título(s) descontado(s)". Se a permissão não for concedida, a operação é abortada e nada é liquidado.

Mesmo quando a permissão é concedida, a baixa manual segue a mesma lógica do retorno: recebível e passivo se anulam por contrapartida, sem crédito na conta. A única diferença é que a baixa manual localiza o título pela parcela, e o retorno localiza pelo boleto. Ou seja: a permissão libera quem pode agir, mas não muda a natureza do encontro de contas.

No dia a dia, o cenário esperado é não mexer em nada: importe o retorno (ou consulte os liquidados pela API) e deixe o sistema fechar o ciclo. Recorra à baixa manual apenas em situações excepcionais, com a permissão adequada.

Quando o cliente não paga o boleto (inadimplência, protesto ou devolução), o caminho é outro: a recompra, que devolve o valor ao banco e reabre o recebível para cobrança direta. Isso é tratado no capítulo "Recompra e estorno".